基金定期報(bào)告再現(xiàn)錯(cuò)誤漏洞 多家基金公司火速“打補(bǔ)丁”

　　近日，隨著公募基金2024年中報(bào)披露結(jié)束，一些基金的錯(cuò)誤漏洞也被曝出，基金公司頻頻針對(duì)信披中的錯(cuò)誤內(nèi)容進(jìn)行更正，僅2024年中報(bào)出錯(cuò)的基金公司就已有安信資管、江信基金、明亞基金等。從這些出錯(cuò)的內(nèi)容來(lái)看，包括將部分內(nèi)容刪除，以及修改基金投資股指期貨的投資政策相關(guān)內(nèi)容等。

　　此外，近期出現(xiàn)的信披錯(cuò)誤更正當(dāng)中，還涉及一些今年二季報(bào)的錯(cuò)誤信息，而就年內(nèi)出現(xiàn)的此類更正公告來(lái)看，數(shù)量已不在少數(shù)。對(duì)于信披的合規(guī)性，有分析指出，需要進(jìn)一步完善管理人的內(nèi)部流程，切實(shí)對(duì)投資者披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性等負(fù)責(zé)。

　　基金中報(bào)又出錯(cuò)，多家公司更正

　　連日來(lái)，圍繞基金定期報(bào)告更正的公告頻頻出現(xiàn)，而就在八月底剛結(jié)束中報(bào)披露的很多基金公司也加入其中，顯示有不少關(guān)于此次中報(bào)披露錯(cuò)誤的產(chǎn)品，數(shù)量不在少數(shù)。

　　9月2日，今年中報(bào)披露完畢后的首個(gè)工作日，安信資管就發(fā)布公告，對(duì)旗下安信資管瑞鑫一年持有期債券型集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的中報(bào)進(jìn)行更正公告。然而，出現(xiàn)錯(cuò)誤的中報(bào)并非個(gè)例，從近幾日的公告來(lái)看，多家公司出現(xiàn)紕漏。

　　江信基金在8月31日發(fā)布公告稱，對(duì)旗下江信瑞福靈活配置的2024年中報(bào)更正，對(duì)中報(bào)里面的"6.4.13.4.2.2外匯風(fēng)險(xiǎn)的敏感性分析"進(jìn)行刪除；明亞基金則在8月29日就發(fā)布公告稱，對(duì)明亞價(jià)值長(zhǎng)青混合中報(bào)的"7.10本基金投資股指期貨的投資政策"進(jìn)行更正。

　　除此之外，鑫元基金在8月28日也發(fā)布更正公告，對(duì)鑫元貨幣市場(chǎng)基金今年中報(bào)里面的部分利率風(fēng)險(xiǎn)的敏感性分析內(nèi)容錯(cuò)誤進(jìn)行糾正。從這些糾錯(cuò)公告中不難看出，有的將部分內(nèi)容刪除，有的則修改基金投資股指期貨的投資政策相關(guān)內(nèi)容等。

　　不僅是今年的中報(bào)披露有誤，記者注意到，近期公布的更正公告中還涉及去年中報(bào)的錯(cuò)誤更正，例如富榮基金旗下的富榮富祥純債在2023年中報(bào)里面的錯(cuò)誤直到今年8月29日才公告更正。更正公告顯示，由關(guān)聯(lián)方保管的銀行存款余額及當(dāng)期產(chǎn)生的利息收入部分內(nèi)容出錯(cuò)。

　　除了中報(bào)出錯(cuò)外，很多過往的季報(bào)內(nèi)容也因?yàn)槌霈F(xiàn)問題而被更正，近期已有光大保德信基金、大成基金、嘉實(shí)基金、泰信基金等對(duì)此前公布的旗下產(chǎn)品季報(bào)中內(nèi)容進(jìn)行更正。

　　Wind統(tǒng)計(jì)顯示，今年至少已有20只基金因歷史季報(bào)錯(cuò)誤進(jìn)行更正，包括嘉實(shí)、泰信、銀華等多家基金公司旗下產(chǎn)品，部分公司出現(xiàn)季報(bào)錯(cuò)誤的產(chǎn)品數(shù)量不止一只。倘若疊加年報(bào)及半年報(bào)的錯(cuò)誤，以及其他非定期報(bào)告等錯(cuò)誤類型，數(shù)量已在百起以上。

　　部分公司多次對(duì)旗下產(chǎn)品定期報(bào)告進(jìn)行更正

　　事實(shí)上，對(duì)于基金公司錄錯(cuò)信息，或是直接套用此前季報(bào)內(nèi)容未做修改等問題，已經(jīng)在過往出現(xiàn)過多次，業(yè)內(nèi)對(duì)于基金公司信披的合規(guī)性、準(zhǔn)確性等提出更高要求，畢竟從出錯(cuò)的情況來(lái)看，有的公司屢次出現(xiàn)錯(cuò)誤。

　　以德邦基金為例，8月14日，德邦基金公布了旗下基金歷史季報(bào)錯(cuò)誤信息，涉及德邦民裕進(jìn)取量化精選靈活配置的基金管理人持有份額變動(dòng)情況。今年4月23日，德邦安順混合就發(fā)布關(guān)于2024年第一季度報(bào)告的更正公告；今年1月22日，德邦福鑫靈活配置也發(fā)布更正公告，涉及2023年第四季度報(bào)告中期末基金資產(chǎn)組合情況的錯(cuò)誤。

　　一般來(lái)說，定期公告的發(fā)布主要由公司的稽核部門，以及產(chǎn)品內(nèi)容等部門負(fù)責(zé)。不僅如此，過完合規(guī)之后的內(nèi)容也會(huì)在特定位置加以標(biāo)注，如"基金管理人的董事會(huì)及董事保證本報(bào)告所載資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。"

　　按照《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，基金信息披露義務(wù)人違反信披規(guī)定的，證監(jiān)會(huì)可以采取責(zé)令改正等行政監(jiān)管措施，責(zé)任主管人員和其他責(zé)任人員也可能會(huì)被采取相應(yīng)行政監(jiān)管措施，并記入誠(chéng)信檔案。

　　對(duì)于信披的合規(guī)性，有分析指出，盡管基金年報(bào)工作量巨大，出現(xiàn)小錯(cuò)在所難免，但多位業(yè)內(nèi)人士表示，低級(jí)錯(cuò)誤頻發(fā)反映出部分基金公司對(duì)信息披露的關(guān)注度不夠高，流程管理和責(zé)任劃分存在不足。公募基金信息披露是保障公開透明和維護(hù)投資者權(quán)益的基石，亟需行業(yè)共同努力，提升信披工作水平。

（文章來(lái)源：每日經(jīng)濟(jì)新聞）

(原標(biāo)題：基金定期報(bào)告再現(xiàn)錯(cuò)誤漏洞，多家基金公司火速“打補(bǔ)丁”)

(責(zé)任編輯：126)