明確基本規(guī)則 強(qiáng)化底線要求 商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)新規(guī)明年2月起施行

　　金融監(jiān)管總局12月12日發(fā)布《商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法（試行）》（下稱《辦法》），在現(xiàn)有監(jiān)管制度基礎(chǔ)上，進(jìn)一步明確商業(yè)銀行開展托管業(yè)務(wù)的基本規(guī)則，強(qiáng)化底線要求，細(xì)化重點(diǎn)環(huán)節(jié)的管理標(biāo)準(zhǔn)?！掇k法》自2026年2月1日起施行。

　　托管是商業(yè)銀行作為獨(dú)立第三方，為各類金融產(chǎn)品及專項(xiàng)資金形成的投資組合等提供財(cái)產(chǎn)保管及相關(guān)服務(wù)的行為。

　　《辦法》明確，托管產(chǎn)品約定的投資范圍包括非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)類資產(chǎn)、未上市企業(yè)股權(quán)等非標(biāo)準(zhǔn)化資產(chǎn)時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身能力和服務(wù)水平，經(jīng)充分評(píng)估后開展托管業(yè)務(wù)。評(píng)估的內(nèi)容包括產(chǎn)品管理人的資本實(shí)力、公司治理、合規(guī)管理、風(fēng)險(xiǎn)控制等，以及產(chǎn)品的交易結(jié)構(gòu)、投資標(biāo)的、退出方式、估值方法策略等。

　　金融監(jiān)管總局有關(guān)司局負(fù)責(zé)人介紹，近年來，商業(yè)銀行為理財(cái)產(chǎn)品、資金信托、證券投資基金、證券公司資管產(chǎn)品、保險(xiǎn)資管產(chǎn)品、社?；?、養(yǎng)老金等提供托管服務(wù)，業(yè)務(wù)規(guī)模穩(wěn)步擴(kuò)大、服務(wù)種類不斷增多、創(chuàng)新活動(dòng)日趨活躍，有效滿足了財(cái)產(chǎn)保管、產(chǎn)品核算、資產(chǎn)估值等方面的多樣化需求。

　　隨著我國高標(biāo)準(zhǔn)市場(chǎng)體系建設(shè)、深化要素市場(chǎng)改革等持續(xù)推進(jìn)，商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)專業(yè)化、精細(xì)化、規(guī)范化水平和風(fēng)險(xiǎn)管理能力等面臨更高要求。

　　《辦法》要求，商業(yè)銀行開展托管業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)建立健全托管業(yè)務(wù)治理架構(gòu)，并在管理體系和制度、業(yè)務(wù)獨(dú)立性、授權(quán)控制、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入、宣傳營銷、數(shù)據(jù)保護(hù)等方面分別提出具體規(guī)范。

　　一是建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系。要求商業(yè)銀行建立與其托管業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，具備健全的托管業(yè)務(wù)管理制度，將托管業(yè)務(wù)授權(quán)納入統(tǒng)一授權(quán)管理，并建立崗位制衡與流程約束機(jī)制。

　　二是強(qiáng)化托管業(yè)務(wù)獨(dú)立性。要求商業(yè)銀行將托管業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)實(shí)施有效隔離，包括人員崗位、物理場(chǎng)所、賬戶資金、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和信息管理系統(tǒng)等。

　　三是強(qiáng)化數(shù)據(jù)保護(hù)。要求商業(yè)銀行必須有效保護(hù)和合理利用托管業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和客戶信息。

　　四是加強(qiáng)托管產(chǎn)品和合作機(jī)構(gòu)的盡職調(diào)查和管理。要求商業(yè)銀行制定并實(shí)施托管業(yè)務(wù)客戶資質(zhì)、產(chǎn)品類別、資產(chǎn)類型的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行名單制管理。

　　為有效解決因職責(zé)邊界不清導(dǎo)致過度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的情況，《辦法》列明了商業(yè)銀行開展托管業(yè)務(wù)的禁止性職責(zé)和禁止性行為。

　　主要包括：禁止承擔(dān)托管產(chǎn)品財(cái)產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等；禁止為托管產(chǎn)品提供直接或間接、顯性或隱性擔(dān)保；禁止承諾本金或保證收益；禁止為托管產(chǎn)品墊付資金、提供流動(dòng)性支持（商業(yè)銀行和產(chǎn)品間按照市場(chǎng)化、法治化原則開展的固定收益有價(jià)證券合格擔(dān)保品管理業(yè)務(wù)不在此列）或融資承諾；禁止參與投資者適當(dāng)性管理；禁止保證項(xiàng)目及交易信息真實(shí)性、資金來源的合法合規(guī)性；禁止參與管理人的投資決策；禁止混同托管產(chǎn)品財(cái)產(chǎn)與其他財(cái)產(chǎn)等。

（文章來源：上海證券報(bào)）

(原標(biāo)題：明確基本規(guī)則 強(qiáng)化底線要求 商業(yè)銀行托管業(yè)務(wù)新規(guī)明年2月起施行)

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